常見問題

使用恒生e-Banking服務-投資服務-基金投資服務- 盈虧資訊

問.

如何得知我的「參考盈利 / 虧損」?

問.

如何計算「未變現盈利 / 虧損」?

問.

「未變現盈利 / 虧損」是從什麼時候開始計算?

問.

我如何查閱我的現金派息紀錄？

問.

現金派息紀錄版面所載有的「記錄日」是指甚麼?

問.

「參考盈利 / 虧損」, 「未變現盈利 / 虧損」及「現金派息」的說明例子:

2021年1月3日

李先生首次認購A基金，以港幣45,000元認購該基金的1,000單位，單位價格為港幣45元。由於最新單位價格與認購期間的單位價格相同，因此未變現盈利 / 虧損維持不變。

2021年2月10日

李先生從其A基金的1,000單位的交收戶中獲得了港幣2,000元的現金股息。由於最新單位價格為港幣46元，而平均單位價格為港幣45元，李先生的未變現盈利/虧損為港幣+1, 000元。

2021年3月1日

李先生再次認購A基金，以港幣24,000元認購該基金的500單位, 最新單位價格為港幣48元。平均單位價格更新為港幣46元（1月3日以港幣45元的單位價格認購了1,000單位，3月1日以港幣48元的單位價格認購了500單位）。由於最新單位價格為港幣48元，而平均單位價格為港幣46元，故未變現盈利/ 虧為港幣+3,000元。考慮到他之前獲得的港幣2,000元現金派息，他的參考盈利 / 虧損為+5,000港元。

2021年4月15日

李先生贖回了300單位A基金。而平均單位價格沒有改變（1月3日以港幣45元的單位價格認購了1,000單位，3月1日以港幣48元的單位價格認購了500單位）。由於最新單位價格為港幣47元，而平均單位價格保持不變，未變現盈利/虧損為港幣+1,200元。因按比例減少了已贖回單位的現金派息，現時的現金派息為港幣1,600元 (已贖回單位以百分比計算: 300除 1500 乘 100% =20%, 按比例減少了已贖回單位的現金派息: 2000 乘 20%= $400) 。因此，參考盈利 / 虧損為港幣+2,800元。

2021年7月10日

李先生再次認購A基金，以港幣42,000元認購該基金的1000單位, 最新單位價格為港幣42元。平均單位價格更新為港幣44.18元（於4月15日贖回了300單位，賬戶結餘單位為1,200單位，7月10日以港幣42元的單位價格認購了1,000單位）。由於最新單位價格為港幣42元，而平均單位價格為港幣44.18元，故未變現盈利/ 虧為港幣-4,796元。考慮到他之前獲得的港幣1,600元現金派息，他的參考盈利 / 虧損為-3,196港元。

交易日期	交易指示	金額	單位數量	賬戶結餘單位(A)	最新單位價格(B)	單位平均價格^{1備注 1}(C)	未變現盈利 / 虧損^{2備注 2} (D) = (B減C) 乘 A	現金派息^{3備注 3} (E)	參考合計盈利 / 虧損^{4備注 4} (G) = (D+E)
2021年1月3日	認購	HKD45,000	+1,000 單位	1,000單位	HKD45	HKD45	0	0	0
2021年2月10日	現金派息	HKD2,000	-	1,000單位	HKD46	HKD45 (維持不變)	(HKD46減HKD45) 1,000單位= +HKD1,000	HKD2,000	HKD3,000
2021年3月1日	認購	HKD24,000	+500單位	1,500單位	HKD48	[(500單位乘 HKD48) +加(1,000單位乘 HKD45)]除 1,500 = HKD46	(HKD48減HKD46) 乘 1,500單位= +HKD3,000	HKD2,000 (維持不變)	HKD5,000
2021年4月15日	贖回	HKD14,100	-300單位	1,200單位	HKD47	HKD46 (維持不變)	(HKD47 減 HKD46) 乘 1,200單位= +HKD1,200	HKD1,600*	HKD2,800
2021年7月10日	認購	HKD42,000	+1,000單位	2,200單位	HKD42	[(1200單位乘 HKD46) +(1,000單位乘 HKD42]除 2,200 = HKD44.18	(HKD42 減HKD44.18) 乘 2,200單位= -HKD4,796	HKD1,600 (維持不變)	-HKD3,196

*按比例減少了已贖回單位的現金派息

以上例子的「單位平均價格」、「未變現盈利/虧損」、「現金派息」及「參考盈利/虧損 (包括現金派息)」之數字僅供參考之用。

備注

1

就一隻基金而言，「單位平均買入價格」是指包括但不限於認購，轉換入，轉入帳戶、以單位形式收取之派息及/或合併入之方式所獲得之基金單位的單位平均價格。單位平均買入價格包括(如適用)認購費、管理費、轉換費^和贖回費（如有）。未有用作投資於同一基金之現金派息款項、未結算之交易及有關之印花稅並未計算在內。

^就由同一基金公司所提供之基金之間的轉換，轉換費之計算會因應個別基金公司的安排而有所不同。就此紀錄的闡明目的而言，如基金公司於轉換入之基金交易收取轉換費，相關轉換費已被反映於轉換入之基金交易而非於轉換出之基金交易。同樣地，如基金公司於轉換出之基金交易收取轉換費，相關轉換費已被反映於轉換出之基金交易而非於轉換入之基金交易。
2

「未變現盈利/虧損」的計算如下：(最新單位價格減單位平均買入價格) 乘賬戶結餘。未有用作投資於同一基金的現金派息款項、未結算之交易、及有關之印花稅 (如有)並未計算在內。
3

就你現時持有的某一基金的單位而言，「現金派息」是指該基金以現金形式派發的基金收益(如有) ，並截止前一個工作天已存入閣下的結算戶口的累計金額。「現金派息」會根據曾認購/轉換入/轉入賬戶及贖回/轉換出/轉出賬戶的基金單位按比例調整。如你就某一基金曾贖回/轉換出/轉出賬戶全部持有的基金單位，在贖回/轉換出/轉出賬戶全部基金單位前所收到的現金派息則未有計算在内。若基金之派息 (如有) 是以基金單位形式支付，相關派息單位亦未有計算在内。如基金單位是以轉入帳戶之方式所獲得，基金單位被轉入此戶口前所收到的現金派息亦未有被計算在内。
4

「參考盈利 / 虧損 (包括現金派息)」的計算如下：

bullet以報價貨幣計算:
未變現盈利/虧損 (報價貨幣)加現金派息(報價貨幣)

bullet以百分比計算:
參考盈利/虧損 (包括現金派息) 除 [單位平均價格(報價貨幣) 乘賬戶結餘單位]

返回頁頂

i.
ii.
iii.
iv.
v.

i.
ii.
iii.
iv.
v.

i.
ii.
iii.
iv.
v.